Assurance épargne-pension : comment cela fonctionne ?

Q: À quel âge peut-on souscrire une épargne-pension ?

Vous pouvez souscrire une épargne-pension de vos 18 ans jusqu’à vos 64 ans. Au-delà de 65 ans, il n’est plus possible de souscrire ce produit. Plus vous commencez tôt, plus le capital constitué à terme sera important.

Q: L’épargne-pension est-elle taxée ?

Oui. Une taxe anticipative de 8 % est prélevée à votre 60ᵉ anniversaire (ou lors de la 10ᵉ année du contrat si vous avez souscrit après 55 ans). Continuer à verser entre 60 et 65 ans reste avantageux : la réduction fiscale s’applique toujours sans nouvelle taxe.

Q: Épargne-pension ou fonds d’épargne-pension : quelle différence ?

L’assurance épargne-pension se souscrit chez un assureur et offre un rendement fixe (branche 21) ou lié aux marchés (branche 23). Le fonds d’épargne-pension se souscrit auprès d’une banque et est investi en bourse : potentiellement plus rémunérateur, mais plus risqué.

Q: Quand peut-on toucher son épargne-pension ?

L’assurance épargne-pension arrive normalement à échéance à 65 ans. En cas de décès prématuré, le capital accumulé est restitué aux bénéficiaires ou héritiers désignés dans le contrat.

3ᵉ pilier

Une pension complémentaire à votre pension légale.

Jusqu'à 1 350 €

Plafond annuel d'épargne déductible en 2026.

Jusqu'à 30 %

Réduction d'impôt sur les montants versés.

De 18 à 64 ans

Âge de souscription, échéance vers 65 ans.

Assurance épargne-pension : en quoi cela consiste ?

Axa, DVV, Belfius, KBC… nombreux sont les assureurs à proposer une assurance dédiée à la retraite. Découvrez quels sont les avantages de ce produit d’épargne et son fonctionnement.

Qu’est-ce que l’assurance épargne-pension ?

L’assurance épargne-pension, comme son nom l’indique, est un type d’assurance-vie permettant d’épargner pour sa pension. En échange de versements de votre part, l’assureur s’engage à vous verser un capital à votre retraite. Les versements peuvent être mensuels ou annuels.

Vous pouvez épargner de vos 18 ans jusqu’à vos 64 ans ! Après 65 ans, vous ne pourrez plus souscrire cette assurance.

Quels sont les avantages de l’épargne-pension ?

Ce produit d’assurance vous permet de :

Une pension complémentaire

Constituer une pension complémentaire à votre pension légale.

Un avantage fiscal

Bénéficier d’un avantage fiscal. En effet, chaque année, il vous est possible d’obtenir une réduction d’impôt allant jusqu’à 30 % du montant épargné l’année précédente.

Alors, plus vous souscrivez tôt votre assurance, plus cette dernière vous permettra d’obtenir des rendements à terme.

Quels sont les différents types de contrats d’épargne-pension ?

Plusieurs types de contrats s’offrent à vous si vous souhaitez souscrire une assurance dédiée à votre pension :

Branche 21 Rendement garanti

Un rendement minimal vous sera généralement garanti. En effet, grâce à ce contrat, vous pourrez profiter d’un intérêt fixe annuel sur vos versements. Selon certaines conditions, l’assureur peut également choisir de vous verser des participations bénéficiaires annuelles. Ce type de contrat est le plus fréquent.

Branche 23 Rendement variable

Plus risqué, ce contrat vous permet d’obtenir un rendement en fonction de l’évolution des marchés financiers et des rendements obtenus par l’assureur. Ainsi, vos rendements seront possiblement plus ou moins élevés qu’avec un contrat de la branche 21.

Branche 44 Formule mixte

Un contrat mixte des branches 21 et 23. Votre assureur peut vous proposer des produits issus des deux branches.

Quelles sont les différentes modalités de l’épargne-pension en Belgique ?

Ce type d’épargne comporte quelques modalités particulières. Pour toucher votre capital, notez qu’il existe une taxation de l’épargne pension, que les plafonds peuvent évoluer selon les années et qu’il est nécessaire d’attendre avant de pouvoir bénéficier de son capital accumulé.

Qu’est-ce que la taxe anticipative ?

Bien que l’épargne pour votre retraite vous permette d’obtenir une réduction fiscale avantageuse, vous serez tout de même contraint de payer une taxe.

8 % Prélèvement à 60 ans
Cette taxe de 8 % vous est prélevée à votre 60ᵉ anniversaire, même si vous décidez de toucher votre épargne quelques années plus tard.
55+ Souscription après 55 ans
Si votre souscription a été effectuée après vos 55 ans, la taxe anticipative est prélevée lors de la 10ᵉ année de votre contrat.
Contrats de 2015 à 2019
Si vous avez souscrit entre 2015 et 2019, une partie de l’impôt a été remboursée par des prélèvements anticipés : votre montant final sera moindre.

Selon le produit d’épargne choisi, le calcul de la taxe sur le rendement peut différer. Il vous faudra ainsi vous rapprocher de votre courtier, votre assureur ou votre banque pour connaître les modalités exactes de votre contrat.

Bon à savoir

Notez qu’il est avantageux de poursuivre votre épargne de 60 jusqu’à 65 ans. La réduction fiscale de vos versements sera toujours effective sans avoir à payer la taxe de 8 %.

Épargne-pension : quand la toucher ?

C’est normalement à 65 ans que l’assurance épargne-pension arrive à échéance.

En cas de décès prématuré

Si le décès a lieu avant de toucher votre épargne et la fin de votre contrat, le capital accumulé sera restitué aux bénéficiaires ou héritiers mentionnés dans le contrat, dans le cadre de ce dernier. Si vous décédez avant votre 60e anniversaire, la taxe anticipée sera d’abord déduite. Vos héritiers ou vos bénéficiaires devront ensuite payer des droits de succession sur le montant restant.

Épargne-pension 2026 : les plafonds pour l’année 2026

Que vous optiez pour le fond d’épargne-pension ou l’assurance, un intérêt minimum est fixé chaque année au préalable. Selon les montants que vous allez verser, 2 systèmes de réduction d’impôts sont possibles en 2026 :

30 %

Premier plafond, avec un maximum de 1 050 euros investis (autrement dit 315 euros de gain fiscal).

25 %

Second plafond, pour 1 350 euros maximum (gain fiscal de 337,50 euros).

Attention au seuil de rentabilité

Si vous choisissez la deuxième option, il vous faudra verser au moins 1 260 euros pour que celle-ci vous soit plus profitable que la première option. En versant moins, l’avantage fiscal sera inférieur à un versement de 1 050 euros et 30 % de réduction.

Différence entre l’assurance épargne-pension et le fond épargne-pension

Le fond d’épargne-pension, comme l’assurance, en Belgique, est un type d’épargne à long terme, permettant de mettre de côté pour sa retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

La différence entre ces deux options repose sur le fait que l’argent versé sur le fond d’épargne-pension est investi en bourse. Il dépend ainsi des actions et obligations, contrairement à l’assurance qui possède un rendement fixe, déterminé au préalable (ou dépendant de l’évolution des marchés financiers selon le contrat choisi).

Voici les principales différences entre le fond et l’assurance épargne-pension :

Comparatif entre l’assurance épargne-pension et le fonds d’épargne-pension : lieu de souscription, date d’échéance, garantie d’État et avantages.
	Assurance	Fond
Où souscrire ?	Chez un assureur	Auprès d’une banque
Date d’échéance	Date déterminée au préalable (en général 65 ans).	Date non déterminée. À partir de 60 ans, le retrait n’engendra plus de taxation supplémentaire.
Garantie d’état	Aucune garantie	Fonds de garantie
Avantage	Plus de sureté	Possibilité d’avoir plus de rendement

Notez qu’au cours d’une même année, il vous sera impossible d’investir dans plusieurs produits différents étant donné que la réduction fiscale ne peut concerner qu’un produit à la fois. En revanche, vous avez la possibilité de changer de formule d’une année sur l’autre. Vous pouvez également souscrire une assurance-vie ordinaire et un produit d’épargne-pension au même moment si vous le souhaitez.

Quels acteurs proposent une assurance épargne-pension en Belgique ?

Assureurs et banques proposant une épargne-pension en Belgique, nom du contrat, type de branche et principale caractéristique.
Assureur / banque	Contrat	Caractéristiques
Yago	Plusieurs assurances disponibles via ce courtier	Courtier en ligne comparant les épargnes-pension d’assureurs partenaires.
AG Insurance	Pension Invest Plan	Branche 21 : capital protégé et taux d’intérêt garanti.
Allianz	Plan for Life+	Branche 21 et/ou 23, avec gestion LifeCycle du risque.
Argenta	Assurance épargne-pension	Branche 21 : rendement fixe et capital protégé (bancassurance).
AXA	Pension Plan Fisc	Branche 21 ou 23 : rendement garanti ou fonds d’investissement.
Baloise	Save Plan	Branche 21, 23 ou mixte selon la formule choisie.
Belfius	Belfius Life Plan Épargne-pension	Branche 21 : capital protégé et taux garanti (bancassurance).
BNP Paribas Fortis	Assurance épargne-pension	Branche 21 : capital protégé et taux garanti (bancassurance).
DVV	Save 3 ; DVV Life Pension Dynamic ; DVV Life Cover Pack.	Branche 21 (Save) ou 23 (Life Pension Dynamic) selon la formule.
Ethias	Ethias Fiscal Savings Pension	Branche 21 : épargne sécurisée à taux garanti.
Fédérale Assurance	Vita Flex 44 Pension	Branche 44 : combinaison de rendement garanti et de fonds.
ING	ING Life Star Plan	Branche 21 : taux d’intérêt minimum garanti (bancassurance).
KBC	KBC Home & Pension Plan	Branche 21 : rendement garanti jusqu’à l’échéance (bancassurance).
NN	NN Strategy Pension Savings	Branche 23 : investie en fonds, sans capital garanti.

Liste non exhaustive des assureurs.

Pour aller plus loin

Assurance vie Épargnez sur le long terme tout en protégeant vos proches. Assurance décès Garantissez un capital à vos bénéficiaires en cas de décès. Les assureurs en Belgique Comparez les principaux assureurs du marché belge. Toutes nos assurances Découvrez tous nos guides et comparatifs assurance.

Questions fréquentes sur l’épargne-pension

Vous pouvez souscrire une épargne-pension de vos 18 ans jusqu’à vos 64 ans. Au-delà de 65 ans, il n’est plus possible de souscrire ce produit. Plus vous commencez tôt, plus le capital constitué à terme sera important.

Oui. Une taxe anticipative de 8 % est prélevée à votre 60ᵉ anniversaire (ou lors de la 10ᵉ année du contrat si vous avez souscrit après 55 ans). Continuer à verser entre 60 et 65 ans reste avantageux : la réduction fiscale s’applique toujours sans nouvelle taxe.

L’assurance épargne-pension se souscrit chez un assureur et offre un rendement fixe (branche 21) ou lié aux marchés (branche 23). Le fonds d’épargne-pension se souscrit auprès d’une banque et est investi en bourse : potentiellement plus rémunérateur, mais plus risqué.

L’assurance épargne-pension arrive normalement à échéance à 65 ans. En cas de décès prématuré, le capital accumulé est restitué aux bénéficiaires ou héritiers désignés dans le contrat.